Detección documental
Cómo se detecta una factura apócrifa en una auditoría
Qué mira un inspector cuando una factura no cierra con el resto de la contabilidad: CUIT del emisor, numeración, fechas y respaldo bancario.
Ver el casoInvestigación periodística sobre delitos fiscales
Tax Fraud for Criminals es un archivo abierto sobre la maquinaria que usan los organismos tributarios para leer una contabilidad, cruzar datos bancarios y detectar inconsistencias. No enseñamos a evadir: mostramos cómo se investiga, qué documentación se revisa y en qué momento una diferencia contable deja de ser un error administrativo y empieza a tener consecuencias legales.
Está pensado para contadores, estudiantes de derecho tributario, periodistas de datos y cualquier persona que quiera entender el circuito real de una fiscalización: desde el primer requerimiento hasta la determinación de oficio. Cada sección parte de fuentes públicas, jurisprudencia y criterios técnicos verificables.
Si tu interés está en el uso práctico de estos criterios, revisá los casos de uso documentados o escribinos por consultas y prensa.
Si recién empezás a mirar cómo se arma una investigación fiscal, conviene ordenar la lectura. Estos materiales amplían lo que aparece en la portada: el cruce de datos, el recorrido del dinero y lo que sucede cuando la administración practica una determinación. No son manuales de procedimiento ni recetas. Son notas de contexto para entender por qué un comprobante, una transferencia o un plazo administrativo terminan pesando tanto en un caso real.
Tres entradas para seguir el hilo: detección documental, trazabilidad financiera y consecuencias legales.
Detección documental
Qué mira un inspector cuando una factura no cierra con el resto de la contabilidad: CUIT del emisor, numeración, fechas y respaldo bancario.
Ver el casoTrazabilidad financiera
Cómo se reconstruye el recorrido del dinero cuando las declaraciones no coinciden con los movimientos reales y aparecen intermediarios.
Ver proyectosConsecuencias legales
Plazos, descargos y el momento en que un expediente administrativo puede derivar en una causa penal tributaria.
Leer análisisNo todos llegan al mismo lugar. Algunos vienen desde una consulta contable, otros desde una nota periodística sobre una causa judicial, y varios simplemente quieren entender qué mira un inspector antes de firmar una declaración. Por eso el contenido está agrupado en tres recorridos con distinta profundidad y distinto tipo de documento de apoyo.
Para quien recién empieza a leer sobre fiscalización. Cuatro notas breves que explican qué es una determinación de oficio, cómo se lee un requerimiento y qué documentación respaldatoria se espera en una PyME.
Pensado para contadores, estudiantes de derecho tributario y periodistas que siguen expedientes. Incluye cruces de datos, trazabilidad de transferencias y el rol de los regímenes de información.
Enfocado en ordenar la casa antes de que llegue una inspección. Listas de verificación, criterios de archivo y pautas para responder un requerimiento sin improvisar.
Si querés ver cómo se aplican estos recorridos a situaciones concretas, revisá los casos de uso o consultá la sección de reseñas y lecturas.
La mayoría de las investigaciones fiscales en Argentina arrancan con un detalle administrativo: una factura que no cierra, una transferencia sin respaldo o una declaración que no coincide con el movimiento real de la cuenta. En este sitio reunimos cómo se detectan esas señales, qué documentación se cruza y qué consecuencias legales se activan cuando el expediente avanza. Si es tu primera visita, el recorrido más útil empieza por los casos concretos y después sigue por la metodología de investigación.
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